在3月16日的十二屆全國人大四次會議記者會上，央視記者向李克強總理問了有關五險一金的問題：

 

現在社會上降低“五險一金”的呼吁是比較集中的，如果一個職工工資條上一個月收入是8000塊錢，他到手的收入實際上不到5000塊錢，3000塊錢都繳納“五險一金”了。另外“五險一金”對于企業來說也是一個非常沉重的負擔，他們覺得壓力很大，企業和職工都希望能夠少繳。政府如何解決這個問題？

 

對于這個問題，李克強總理表示：社會保障基金是充裕的，在國家統一規定的框架下，可以給地方更多的自主權，讓他們根據當地實際情況，階段性地、適當地下調“五險一金”的繳存比例?？偟膩碚f，就是讓企業多減輕一點負擔，讓職工多拿一點現金。

 

首先，央視記者對于工資的算法有誤，8000元的稅前工資幾乎在所有地區收入是在5000元以上的，比如北京到手6056元，上海到手6395元，廣州到手5459元。不過結論并沒有變，也就是賬面工資跟到手工資差別確實較大。

 

從總理的發言上可以看出，未來五險一金上繳比例很有可能會下調。從企業角度來看顯然只有好處沒有壞處，這會降低企業負擔，那么從員工角度來看，單純下調五險一金比例果真全部都是好事嗎？

 

五險一金分別為養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險、住房公積金，五險一金上繳比例下調之后對員工會造成什么樣的影響，以下均以北京地區為例。

 

一、養老保險

 

個人和公司分別按照上年度月平均工資的8%和20%繳納，必須繳滿15年，退休后才能按月領取養老金。如果工作及參保的地方在戶籍所在地，則在戶籍所在地領取養老金，如果工作的地方不在戶籍所在地，并且在該地繳納10年以上養老保險，則在工作的地方領取養老金，如果在多個地方工作并且累計均不滿10年，則回戶籍所在地領取養老金。

 

退休后養老金的領取金額與四個因素有關：1、全省在崗職工平均工資；2、個人工作歷年來的指數化月平均工資；3、繳費年限；4、退休時個人賬戶余額。

 

并不是說你繳的越多就領的越多，還要看你繳費時間長短、全省平均工資水平等。實際上養老金有一個“劫富濟貧”的效果，也就是工資高于省平均工資的人要補貼給工資低于省平均工資的人，點米君的工資雖然不高，但怎么著也要高于省平均工資啊，辛辛苦苦繳了那么多年還要給別人補貼，點米君表示不服。此外延遲退休已經是板上釘釘的事情，如果65歲之后才開始領，要到八九十歲才能領完，如果還沒領完人就掛了，只有個人賬戶中的錢可以繼承，公司繳的那部分都要上繳給社?；?，小編更不服。

 

養老保險繳的多未必領的多，且8%的比例在個人工資中不算小，要降就降吧。

 

二、醫療保險

 

個人和公司繳納比例分別為2%和10%，在北京地區上保的職工都會發一個北京銀行(601169,股吧)的存折，個人繳納的這2%的部分可以隨時取出來，如果不取就只能按照活期利率計息。門診看病的保險起點為1800元，也就是說一年費用1800元以下不予報銷，超過1800元的部分可以報銷，不同級別的醫院報銷比例不同，其中社區醫院報銷90%，其它醫院報銷70%。住院費用報銷起點為1300元，年費用超過1300元的部分且每次住院金額達到650元才能報銷，根據金額和醫院的不同，報銷比例也有差別，在85%-97%之間。只交醫療保險多可報銷10萬元，如果再繳3元的大病統籌險，則多可以報銷30萬元。男繳滿25年、女繳滿20年，在退休之后可以繼續享受醫療報銷。只要報銷范圍和報銷比例不降低，醫療保險繳費比例降的越低越好。

 

三、失業保險

 

個人和公司的繳納比例分別為0.2%和1%，農村戶口無需繳納，雖然繳納比例不高，但是如果你知道領取條件之后就會覺得它不低了。

 

失業金領取有三個條件：一是失業保險繳滿1年，這一點很容易滿足；二是非本人意愿中斷就業，也就是說是公司辭退你才行，你自己離職了不算；三是提供各種證明材料去戶口所在的街道辦事處辦理失業登記。每個月領取金額要按照工作期限長短來定，基本上在1000元出頭?？吹竭@傻眼了吧，請問周圍離職的人中有幾個是被開除的呢？即使公司想開除你也不會明說，會找各種辦法讓你“主動”離職。失業保險這個險種我們根本不需要，還是給我砍掉吧。

 

四、工傷保險

 

工傷保險只有公司繳納，繳費比例為0.5%，指勞動者在工作中或在規定的特殊情況下，遭受意外傷害或患職業病導致暫時或永久喪失勞動能力以及死亡時，勞動者或其遺屬從國家和社會獲得物質幫助的一種社會保險制度。不管是個人還是單位的過錯，都享有社會保險待遇。雖說自己不用繳，但如果公司上繳比例下降會降低負擔，間接來說也是好事，但是工傷保險繳納比例原本就只有0.5%，繼續下降可能性不大。

 

五、生育保險

 

生育保險個人不用繳，公司繳納比例為0.8%，無論男女都需要繳，繳滿1年即可享受生育待遇，主要包含三個方面：一是產假，二是生育津貼，三是生育醫療待遇。無論胎兒存活與否，即除正常生產外，流產、引產以及胎兒和產婦發生意外等情況，都能享受生育保險待遇。產假天數按照每個地區的規定，2016年1月1日起國家取消晚育假30天，產假標準為98天，如多胎、剖腹產則在此基礎上會延長一定天數，但目前已經出臺政策的地區大部分都在128天以上，北京地區暫未出臺。

 

生育津貼是指在產假期間企業繼續向女職工發放工資，標準是以上年度個人工資和公司平均工資兩者之間的高者計算。也就是說如果公司全體員工上年度平均月工資是8000元，你的工資是1萬元，按照1萬元計算；如果你上年度的月平均工資是8000元，公司全體員工是1萬元，仍按1萬元計算。生育津貼不用繳個稅。

 

生育醫療待遇是指女職工的檢查費、接生費、手術費、住院費和藥費由生育保險基金支付，但是通常設有上限，比如北京地區是1400元，超出此部分要自己承擔。

 

生育保險對女性員工來說非常重要，醫療報銷倒是次要，關鍵是產假期間單位照發工資這一點真是太有良心了，如果沒有的話對于家庭來說是一筆不小的損失。不過有兩點值得質疑：一是公司給男性員工繳納生育險是否必要，尤其是夫妻均正常工作的情況？二是女性完成生產并且決定不再生育之后繼續繳納生育險是否有必要？根據十三五規劃，生育保險將與基本醫療保險合并，中國社保體系也將從五險一金變為四險一金，反正這一塊員工不用繳，不管降不降公司繳納比例，待遇不降低就好。

 

六、住房公積金

 

個人和公司繳納比例分別為12%，是五險一金中個人繳納比例高的部分，但也實用。職工個人繳存部分由單位代扣后，連同單位繳存部分一并繳存到住房公積金個人賬戶內。

 

近年來公積金政策趨于寬松，除了買房之外，租房、裝修等都可以使用公積金中的錢，而且用公積金貸款買房，利率要低于銀行商業貸款。對于很多初入職場的工薪族而言，如果暫時沒有買房計劃，即使沒有租房合同和發票，也可以以租房的形式提取公積金，每季度提取一次，每個月1500元，也就是每次4500元。

 

不管是個人還是公司繳納，公積金賬戶中的錢都是真金白銀啊，是我們切切實實能拿到手并用到的錢，個人繳多少單位就繳多少，當然是越高越好了。廣州、深圳的職工，公積金繳納比例可以高達20%，北京就只有12%，還好比上海的7%要高。不要求上調公積金繳納比例，但是也千萬不要下調啊，本來就買不起房，如果下調了估計40歲了都要租房子吧。

 

總結

 

政府為企業減輕負擔、讓職工多拿現金是好事，可落實到具體政策上可千萬別讓事情變得更糟糕。央視記者的說法其實不完全正確，企業確實不愿意多繳五險一金，哪一項都不愿意，但是對員工來說卻并非如此。五險可以酌情下調上繳比例，前提條件是不影響員工現有的保險待遇，但是公積金下調了對員工來說絕對不是一件好事，雖然說拿到手的錢多了，實際上卻是一種損失。